Валютный контроль

Валютный контроль в РФ осуществляют Правительство РФ, а также органы и агенты
валютного контроля.

К органам валютного контроля в РФ относятся ЦБ РФ и федеральные органы исполнительной
власти, уполномоченные Правительством РФ.

Агентами валютного контроля признаются: уполномоченные банки, подотчетные ЦБ РФ;
не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных
бумаг, в том числе держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу
исполнительной власти по рынку ценных бумаг; таможенные органы; территориальные
органы федеральных органов исполнительной власти, являющихся органами валютного
контроля.

Контроль за осуществлением валютных операций обеспечивают:

1) ЦБ РФ – в отношении кредитных организаций;

2) в пределах своей компетенции федеральные органы исполни тельной власти,
выступающие в качестве органов валютного контроля, и агенты валютного контроля –
в отношении резидентов и нерезидентов, не являющихся кредитными организациями
или валютными биржами.

Правительство РФ выполняет следующие функции:

1) координирует деятельность в области валютного контроля федеральных органов
исполнительной власти, являющихся органами валютного контроля, их взаимодействие
с ЦБ РФ;

2) обеспечивает взаимодействие не являющихся уполномоченными банками профессиональных
участников рынка ценных бумаг и таможенных органов как агентов валютного
контроля с ЦБ РФ.

ЦБ РФ осуществляет взаимодействие с другими органами валютного контроля и обеспечивает
взаимодействие с ними, а также с таможенными органами уполномоченных банков как
агентов валютного контроля.

Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции
и в соответствии с законодательством имеют право:

1) проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами актов валютного
законодательства и актов органов валютного регулирования;

2) проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным
операциям резидентов и нерезидентов;

3) запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением
валютных операций, открытием и ведением счетов (срок – 7 рабочих дней со дня
подачи запроса).

Права органов валютного контроляи их должностных лиц:

1) выдавать предписания об устранении выявленных нарушений актов валютного
законодательства и актов органов валютного регулирования;

2) применять установленные законодательством меры ответственности за нарушение
актов валютного законодательства и актов органов валютного регулирования.

В целях осуществления валютного контроля агенты валютного контроля в пределах
своей компетенции имеют право запрашивать и получать от резидентов и
нерезидентов следующие документы (копии документов), связанные с проведением
валютных операций, открытием и ведением счетов:

1) документы, удостоверяющие личность физического лица;

2) документ о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального
предпринимателя;

3) документы, удостоверяющие статус юридического лица, – для нерезидентов, документ
о государственной регистрации юридического лица – для резидентов;

4) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

5) документы, удостоверяющие права лиц на недвижимое имущество и др.

Агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны: осуществлять контроль
за соблюдением актов валютного законодательства и актов органов валютного
регулирования; представлять органам валютного контроля информацию о валютных
операциях, проводимых с их участием, в установлен ном порядке; сохранять
коммерческую, банковскую и служебную тайну, ставшую им известной при
осуществлении их полномочий.

Найти похожие вопросы